2021年度决算公开报告

目录

 第一部分 部门基本情况

一、主要职能职责

二、部门机构设置及决算单位构成情况

第二部分 2021年度部门决算情况说明

一、关于2021年度预算执行情况分析

二、关于2021年度决算情况说明

（一）关于收支情况总体说明

（二）关于2021年度收入决算情况说明

（三）关于2021年度支出决算情况说明

（四）关于2021年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

（五）关于2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（六）关于2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

（七）关于2021年度财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

  1、财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

  2、财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

（八）关于2021年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（九）关于2021年度国有资本经营预算支出决算情况说明

（十）关于2021年度项目支出决算情况说明

（十一）政府采购支出情况

（十二）机关运行经费支出情况

（十三）国有资产占用情况

三、预算绩效评价工作开展情况

（一）预算绩效管理工作开展情况

（二）部门决算中项目绩效自评结果

（三）部门评价项目绩效评价结果

第三部分 名词解释

第四部分 决算公开联系方式及信息反馈渠道

第五部分 部门决算公开表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、项目收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、机关运行经费支出、国有资产占用情况及政府采购支出信息表 

第一部分 部门基本情况

一、主要职能职责

鄂尔多斯市卫生健康委员会贯彻党中央关于卫生健康工作的方针政策，落实自治区党委、市委相关决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对卫生健康工作的集中统一领导。主要职责是：

（一）贯彻执行国家法律法规，落实自治区关于卫生健康等方面的法规规定，研究拟订并组织实施全市卫生健康发展规划、工作方案等政策措施。

（二）统筹规划卫生健康资源配置，编制并实施区域卫生健康规划。拟订并组织实施推进卫生健康基本公共服务均等化、普惠化、便捷化和公共资源向基层延伸等政策措施。

（三）协调推进深化医药卫生体制改革，研究提出深化医药卫生体制改革的相关政策建议，组织实施深化公立医院综合改革，推进管办分离，健全现代医院管理制度，拟定并组织实施为推动卫生健康公共服务提供主体多元化、方式多样化的政策措施，提出医疗服务和药品价格政策的建议。

（四）拟订并组织实施疾病预防控制规划和严重危害人民健康公共卫生问题的干预措施。实施国家免疫规划，负责卫生应急工作，组织指导突发公共卫生事件的预防控制和各类突发公共事件的医疗卫生救援，发布法定报告、传染病疫情信息、突发公共卫生事件应急处置信息。贯彻落实爱国卫生方针政策。

（五）负责全市老年健康工作。组织协调落实应对人口老龄化政策措施，负责推进全市老年健康服务体系建设和医养结合工作。

（六）组织实施国家药物政策和基本药物制度。贯彻执行食品安全地方标准，负责食品安全企业标准备案，组织开展食品安全风险监测、评估、预警和交流工作，对食源性疾病及食品安全事故有关流行病学调查提供技术支持。

（七）负责职责范围内的职业卫生、放射卫生、环境卫生、学校卫生、公共场所卫生、饮用水卫生等公共卫生的监督管理。负责传染病防治监督，健全卫生健康综合监督体系。牵头落实《烟草控制框架公约》有关工作。

（八）拟订并组织实施医疗机构、医疗服务行业管理办法以及医疗服务规范、标准和卫生健康专业技术人员职业规则、服务规范，会同有关部门执行卫生健康专业技术人员资格标准。建立医疗服务评价和监督管理体系。

（九）负责计划生育管理和服务工作，开展人口监测预警，研究提出人口与家庭发展政策建议，完善地方计划生育工作相关制度、措施。

（十）拟订并组织实施全市基层医疗卫生、妇幼健康服务体系以及全科医生队伍建设的发展规则和政策措施，推进卫生健康科技创新发展。

（十一）保障和促进蒙医药中医药医疗、保健、教育、科研、文化及相关产业的改革发展与对外交流合作，推进蒙医药中医药传承创新和振兴发展。

（十二）负责市保健对象的医疗保健和预防保健工作，负责重要会议与重大活动的医疗卫生保障工作。

（十三）负责市本级卫生、健康领域行政执法工作，查处全市性、跨旗区违法行为，办理重大行政案件。指导、监督管理旗区卫生、健康领域行政执法工作。

（十四）完成市委、市政府交办的其他任务。

二、部门机构设置及决算单位构成情况

1.根据部门职责分工，本部门内设机构包括办公室 、人事科 、规划发展与信息科 、财务审计科、法规与综合监督科 、体制改革科 、宣传科 、疾病预防控制与爱国卫生运动管理科 、医政医管科 、基层卫生健康科 、卫生应急办公室、科技教育科 、食品安全与药物政策科、妇幼健康科、职业健康科、人口家庭与老年健康科、行政审批科、蒙中医药管理综合科、蒙中医药管理业务科、公立医院党建工作指导委员会办公室、机关党委共20个职能部门。本部门下属单位包括：鄂尔多斯市卫生健康委员会（本级）、鄂尔多斯市疾病预防控制中心、鄂尔多斯市妇幼保健计划生育服务中心、鄂尔多斯市卫生监督综合执法局、鄂尔多斯市120医疗救援指挥中心、鄂尔多斯市爱国卫生运动委员会办公室、鄂尔多斯市计划生育药具管理中心和鄂尔多斯市老龄委员会办公室、鄂尔多斯市中心医院、鄂尔多斯市蒙医研究所、鄂尔多斯市中医医院、鄂尔多斯市第二人民医院、鄂尔多斯市第四人民医院、鄂尔多斯市中心血站共14家机构。

2.从决算单位构成看，纳入本部门2021年度部门汇总决算编制范围的预算单位共计13家，详细情况见表：

第二部分 2021年度部门决算情况说明

一、关于2021年度预算执行情况分析

2021年度收入、支出决算总计219,838.53万元。与年初预算相比，收、支总计增加19,461.52万元，增长9.71%，变动原因：一是本部门存在上级补助收入、支出，年初未做预算；二是市蒙医医院、市四医院事业收入12684.36万元年初未做预算。

2021年度财政拨款收入、支出决算总计68,570.32万元。与年初预算相比，收、支总计增加9,158.97万元，增长15.42%，变动原因：本部门存在上级补助收入、支出，年初未做预算。

二、关于2021年度决算情况说明

（一）关于收支情况总体说明

本部门2021年度收入总计219,838.53万元，其中：本年收入合计197,178.43万元，使用非财政拨款结余1,271.70万元，年初结转和结余21,388.41万元；支出总计219,838.53万元，其中：结余分配4,443.93万元，年末结转和结余12,847.52万元。与2020年度相比，收入支出总计减少14,737.49万元，下降6.28%，主要原因：2020年新冠疫情突发，疫情防控收支较大，2021年疫情得到相对控制，部门收支较2020年相比有所下降。

（二）关于2021年度收入决算情况说明

本部门2021年度收入合计197,178.43万元，其中：财政拨款收入50,335.68万元，占25.53%；事业收入145,239.45万元，占73.66%；其他收入1,603.30万元，占0.81%。

图1：收入决算图

（三）关于2021年度支出决算情况说明

本部门2021年度支出合计202,547.07万元，其中：基本支出188,135.79万元，占92.88%；项目支出14,411.28万元，占7.12%。

图2：支出决算图

 （四）关于2021年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

本部门2021年度财政拨款收入总计68,570.32万元，其中：年初结转和结余18,234.64万元；支出总计68,570.32万元，其中：年末结转和结余10,741.19万元。与2020年度相比，收入支出总计减少29,447.96万元，下降30.04%。主要原因：2020年新冠疫情突发，疫情防控收支较大，2021年疫情得到相对控制，部门收支较2020年相比有所下降。

（五）关于2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出合计57,822.44万元，其中：基本支出43,936.07万元，占75.98%；项目支出13,886.37万元，占24.02%。

一般公共预算财政拨款支出57,822.44万元。与年初预算相比，减少1,588.91万元，下降2.67,变动原因：本部门年初预算中包含部分转移支付项目预算。其中：

1、一般公共服务（类）

（1）政协事务（款）行政运行（项）。年初预算0.00万元，决算支出3.05万元，完成预算的100%。决算数与年初预算数的差异原因：市中心医院包联驻村工作经费，年初由组织部统一代编预算，本部门年初无此项预算。

（2）纪检监察事务（款）派驻派出机构（项）。年初预算40.00万元，决算支出40.87万元，完成年初预算的102.17%。决算数与年初预算数的差异原因：市中心医院使用自有资金安排派驻纪检经费支出，年初未做预算。

（3）组织事务（款）事业运行（项）。年初预算0.00万元，决算支出15.42万元，完成预算的100%。决算数与年初预算数的差异原因：市中心医院存在部分人才培养专项，属于代编预算拨款，年初未做预算。

（4）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。年初预算00.00万元，决算支出45.64万元，完成预算的100%。决算数与年初预算数存在差异的原因：市卫健委实施AK项目，属于代编预算拨款，本部门年初无预算。

2、科学技术支出（类）

（1）基础研究（款）自然科学基金（项）。年初预算0.00万元，决算支出10.7万元，完成预算的100%。决算数与年初预算数的差异原因：市中心医院收到财政代编预算拨款，本部门年初未做预算。

（2）技术研究与开发（款）其他技术研究与开发支出（项）。年初预算0.00万元，决算支出71.61万元，完成预算的100%。决算数与年初预算数的差异原因：市中心医院、市蒙医院、市中医院、市四医院、市疾控中心收到财政代编预算拨款，本部门年初未做预算。

（3）科技交流与合作（款）其他科技交流与合作支出（项）。年初预算0.00万元，决算支出4.80万元，完成预算的100%。决算数与年初预算数的差异原因：市中心医院收到腺苷酸活化蛋白激酶调控极性蛋白对胃癌细胞侵袭转移的作用及机制研究经费，全年支出4.8万元，属于财政代编预算，本部门年初未做预算。

（4）科技重大项目（款）科技重大专项（项）。年初预算0.00万元，决算支出8.80万元，完成预算的100%。决算数与年初预算数的差异原因：市蒙医院收到科技专项经费，全年支出8.8万元，属于财政代编预算，本部门年初未做预算。

（5）其他科学技术支出（款）科技奖励（项）。年初预算0.00万元，决算支出16.54万元，完成预算的100%。决算数与年初预算数的差异原因：市中心医院收到科技专项经费，全年支出16.54万元，属于财政代编预算，本部门年初未做预算。

（6）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）。年初预算0万元，决算支出172.40万元，完成预算的100%。决算数与年初预算数的差异原因：市卫健委上年结转市直公立医院廉洁风险防控平台建设资金168.00万元，属于上年结转资金年初未做预算；市卫健委本年拨入全市人才工作专项4.40万元，属于临时性拨款年初未做预算。

3、文化旅游体育与传媒支出（类）

（1）文化和旅游（款）文化创作与保护（项）。年初预算0.00万元，决算支出3万元，完成预算的100%。决算数与年初预算数的差异原因：市蒙医院收到财政拨入非物质遗产保护经费，全年支出16.54万元，属于财政代编预算，本部门年初未做预算。

4、社会保障和就业支出（类）

（1）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算74.34万元，决算支出66.25万元，完成年初预算的89.12%。决算数与年初预算数的差异原因：人员变动引起的预决算差异。

（2）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算518.52万元，决算支出505.30万元，完成年初预算的97.45%。决算数与年初预算数的差异原因：人员变动引起的预决算差异。

（3）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算1440.83万元，决算支出1397.27万元，完成年初预算的96.98%。决算数与年初预算数的差异原因：人员变动引起的预决算差异。

（4）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算0.00万元，决算支出162.76万元，完成预算的100%。决算数与年初预算数的差异原因：做实职业年金2021年度开始实施，年初未做预算。

（5）抚恤（款）死亡抚恤（项）。年初预算0.00万元，决算支出458.95万元，完成预算的100%。决算数与年初预算数的差异原因：抚恤金属于临时性支出，年初未做预算。

（6）抚恤（款）伤残抚恤（项）。年初预算0.00万元，决算支出16.97万元，完成预算的100%。决算数与年初预算数的差异原因：抚恤金属于临时性支出，年初未做预算。

（7）社会福利（款）老年福利（项）。年初预算10.00万元，决算支出10.00万元，完成年初预算的100.00%。决算数与年初预算数无差异原因：市老龄工作指导中心年初预算慰问老年人费用10万元，本年度全额执行完毕。

（8）残疾人事业（款）残疾人康复（项）。年初预算0.00万元，决算支出36.11万元，完成预算的100%。决算数与年初预算数的差异原因：市四医院收到财政拨入残疾人保障经费，全年支出36.11万元，属于财政代编预算，本部门年初未做预算。

（9）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）。年初预算0.00万元，决算支出2.70万元，完成预算的100%。决算数与年初预算数的差异原因：市妇幼保健院收到财政拨入残疾人康复教具经费，全年支出2.7万元，属于财政代编预算，本部门年初未做预算。

（10）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算118.34万元，决算支出112.96万元，完成年初预算的95.45%。决算数与年初预算数的差异原因：人员变动引起的预决算差异。

5、卫生健康支出（类）

（1）卫生健康管理事务（款）行政运行（项）。年初预算1447.96万元，决算支出1251.86万元，完成年初预算的86.46%。决算数与年初预算数的差异原因：一是本部门年初预算中包含部分转移支付预算；二是支出中包含2.8万元的上年结转资金，年初未做预算；三是本年收到市大数据管理局大数据及信息化专项48万元及组织部代编预算的包联驻村工作经费10万元，本单位年初未做预算；四是盘活上年度存量资金智慧卫生建设经费241.73万元，年初未做预算。

（2）卫生健康管理事务（款）其他卫生健康管理事务支出（项）。年初预算631万元，决算支出288.80万元，完成年初预算的45.77%。决算数与年初预算数的差异原因：一是本部门年初预算中包含部分转移支付的预算；二是支出中包含部门上年结转资金，年初未做预算；三是本年收到市本级防疫慰问拨款22.6万元，本部门年初未做预算。

（3）公立医院（款）综合医院（项）。年初预算16863.2万元，决算支出19004.84万元，完成年初预算的112.70%。决算数与年初预算数的差异原因：一是市中心医院本年支出中包含部分上年结转资金和代编预算资金，年初未做预算，二是医疗机构属于差额拨款单位，人员经费按比例补助，财政补助预算小于实际支出数。

（4）公立医院（款）中医（民族）医院（项）。年初预算8408.76万元，决算支出10507.32万元，完成年初预算的124.96%。决算数与年初预算数的差异原因：一是市中医院、市蒙医院本年支出中包含部分上年结转资金，年初未做预算；二是医疗机构属于差额拨款单位，人员经费按比例补助，财政补助预算小于实际支出数。

（5）公立医院（款）传染病医院（项）。年初预算4945.83万元，决算支出5678.86万元，完成年初预算的114.82%。决算数与年初预算数的差异原因：一是市二医院本年支出中包含部分上年结转资金和代编预算资金，年初未做预算；二是医疗机构属于差额拨款单位，人员经费按比例补助，财政补助预算小于实际支出数。

（6）公立医院（款）精神病医院（项）。年初预算1979.1万元，决算支出2114.84万元，完成年初预算的106.86%。决算数与年初预算数的差异原因：一是市四医院本年支出中包含部分上年结转资金和代编预算资金，年初未做预算；二是医疗机构属于差额拨款单位，人员经费按比例补助，财政补助预算小于实际支出数。

（7）公立医院（款）其他公立医院支出（项）。年初预算4873万元，决算支出2194.01万元，完成年初预算的45.02%。决算数与年初预算数的差异原因：一是本部门年初预算中包含部分转移支付预算项目；二是本年度预算资金存在部分结转下年支出项目及财政平衡调剂资金。

（8）公共卫生（款）疾病预防控制机构（项）。年初预算2362.57万元，决算支出2847.04万元，完成年初预算的120.51%。决算数与年初预算数的差异原因：一是市疾控中心本年度新聘人员，人员经费支出增加，追加预算拨款；二是市疾控中心本年支出中包含部分上年结转资金和代编预算资金，年初未做预算。

（9）公共卫生（款）卫生监督机构（项）。年初预算346.21万元，决算支出325.41万元，完成年初预算的93.99%。决算数与年初预算数的差异原因：市卫健综合执法支队本年度预算资金存在部分结转下年支出项目及财政平衡调剂资金。

（10）公共卫生（款）妇幼保健机构（项）。年初预算1763.38万元，决算支出2011.66万元，完成年初预算的114.08%。决算数与年初预算数的差异原因：一是市妇幼保健院本年度新聘人员，人员经费支出增加，追加预算拨款；二是市妇幼保健院本年支出中包含部分上年结转资金和代编预算资金，年初未做预算。

（11）公共卫生（款）应急救治机构（项）。年初预算310.27万元，决算支出638.79万元，完成年初预算的205.88%。决算数与年初预算数的差异原因：一是市120指挥中心本年度新聘人员，人员经费支出增加，追加预算拨款；二是市120指挥中心本年支出中包含部分上年结转资金和代编预算资金，年初未做预算。

（12）公共卫生（款）采供血机构（项）。年初预算498.59万元，决算支出536.52万元，完成年初预算的107.61%。决算数与年初预算数的差异原因：一是市中心血站本年度新聘人员，人员经费支出增加，追加预算拨款；二是市中心血站本年支出中包含部分上年结转资金，年初未做预算。

（13）公共卫生（款）其他专业公共卫生机构（项）。年初预算155.72万元，决算支出141.57万元，完成年初预算的90.91%。决算数与年初预算数的差异原因：市爱卫服务中心存在人员变动引起的预决算差异。

（14）公共卫生（款）基本公共卫生服务（项）。年初预算4955万元，决算支出871.29万元，完成年初预算的17.58%。决算数与年初预算数的差异原因：一是本部门年初预算中包含部分转移支付项目预算；二是支出中包含部分上年结转资金和本年度上级财政拨款，本部门年初未做预算；三是本年度预算资金存在部分结转下年支出项目及财政平衡调剂资金。

（15）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）。年初预算62万元，决算支出611.97万元，完成年初预算的987.05%。决算数与年初预算数的差异原因：支出中包含部分上年结转资金和本年度上级财政拨款，本部门年初未做预算。

（16）公共卫生（款）突发公共卫生事件应急处理（项）。年初预算0万元，决算支出1458.66万元，完成预算的100%。决算数与年初预算数的差异原因：本年支出中包含上年结转资金和代编预算资金，年初未做预算。

（17）公共卫生（款）其他公共卫生支出（项）。年初预算1045万元，决算支出200.72万元，完成年初预算的19.21%。决算数与年初预算数的差异原因：一是本部门年初预算中包含部分转移支付项目预算；二是本年度预算资金存在部分财政平衡调剂资金。

（18）中医药（款）中医（民族医）药专项（项）。年初预算0万元，决算支出41.12万元，完成预算的100%。决算数与年初预算数的差异原因：本年收到上级拨款，年初未做预算。

（19）计划生育事务（款）计划生育机构（项）。年初预算86.59万元，决算支出38.47万元，完成年初预算的44.43%。决算数与年初预算数的差异原因：因机构改革，本年度原鄂尔多斯市人口和计划生育药具管理中心合并入市妇幼保健院，之后人员经费划拨入市妇幼保健院统一发放，支出功能分类变更，原款项未执行完毕。

（20）计划生育事务（款）计划生育服务（项）。年初预算3707万元，决算支出677.12万元，完成年初预算的18.27%。决算数与年初预算数的差异原因：本部门年初预算中包含部分转移支付项目预算，年初未做预算。

（21）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项）。年初预算60万元，决算支出2万元，完成年初预算的3.33%。决算数与年初预算数的差异原因：本部门年初预算中包含部分转移支付项目预算，年初未做预算。

（22）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算87.28万元，决算支出78.20万元，完成年初预算的89.60%。决算数与年初预算数的差异原因：人员变动引起的预决算差异。

（23）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算738.46万元，决算支出841.98万元，完成年初预算的114.02%。决算数与年初预算数的差异原因：人员变动引起的预决算差异。

（24）医疗救助（款）疾病应急救助（项）。年初预算0.00万元，决算支出55万元，完成预算的100%。决算数与年初预算数的差异原因：市中心医院、市四医院收到上级拨入疾病应急救助补助资金，本年支出55万元，年初未做预算。

（25）老龄卫生健康事务（款）老龄卫生健康事务（项）。年初预算88.40万元，决算支出140.19万元，完成年初预算的158.59%。决算数与年初预算数的差异原因：一是人员调入引起的决算支出增加；二是市老龄工作指导中心存在上级财政拨款，年初未做预算。

（26）其他卫生健康支出（款）其他卫生健康支出（项）。年初预算277万元，决算支出82.44万元，完成年初预算的29.76%。决算数与年初预算数的差异原因：一是本部门年初预算中包含部分转移支付项目预算，年初未做预算；二是本年收到上级拨款，年初未做预算；三是本年支出中包含部分代编预算资金，年初未做预算。

6、节能环保支出（类）

（1）污染防治（款）水体（项）。年初预算0.00万元，决算支出34.87万元，完成预算的100%。决算数与年初预算数的差异原因：本年支出中包含部分代编预算资金，年初未做预算。

7、住房保障支出（类）

（1）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算1039.27万元，决算支出1006.71万元，完成年初预算的96.87%。决算数与年初预算数的差异原因：人员变动引起的预决算差异。

8、粮油物资储备支出（类）

（1）重要商品储备（款）应急物资储备（项）。年初预算0.00万元，决算支出757.75万元，完成预算的100%。决算数与年初预算数的差异原因：上年结转支持应急物资保障体系建设经费757.75万元，属于上年度结转资金年初未做预算。

9、灾害防治及应急管理支出（类）

（1）应急管理事务（款）其他应急管理支出（项）。年初预算0.00万元，决算支出206.33万元，完成预算的100%。决算数与年初预算数的差异原因：上年结转市本级应急物资储备经费206.33万元，属于上年度结转资金年初未做预算。

10、其他支出（类）

（1）其他支出（款）其他支出（项）。年初预算0.00万元，决算支出14.00万元，完成预算的100%。决算数与年初预算数的差异原因：收到自治区财政抗击新冠肺炎疫情先进个人一次性奖励金14万元，属于临时性支出，年初未做预算。

（六）关于2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款基本支出43,936.07万元，其中：人员经费40,656.93万元，主要包括：基本工资14395.15万元、津贴补贴14300.68万元、奖金111.18万元、绩效工资3773.09万元、机关事业单位基本养老保险缴费2082.61万元、职业年金缴费165.78万元、职工基本医疗保险缴费854.85万元、其他社会保障缴费643.84万元、住房公积金1751.14万元、其他工资福利支出1115.37万元、离休费64.56万元、退休费508.1万元、抚恤金481.72万元、生活补助（遗属补助）27.06万元、医疗费补助338.45万元、奖励金27.93万元及其他对个人和家庭的补助15.44万元，较上年减少1,966.20万元，主要原因：一是人员岗位变动引起的差异，二是上年度应对新冠疫情，医疗机构临聘人员有所增加；公用经费3,279.14万元，主要包括：办公费58.3万元、印刷费2.24万元、手续费0.12万元、水费6.86万元、电费76.93万元、邮电费14.26万元、取暖费165.32万元、物业管理费261.28万元、差旅费11.23万元、维修（护）费41.66万元、租赁费0.94万元、会议费0.37万元、培训费1.32万元、公务接待费1.87万元、专用材料费1681.55万元、劳务费20.21万元、委托业务费23.07万元、工会经费31.15万元、福利费66.32万元、公务用车运行维护费10.41万元、其他交通费用749.11万元、其他商品和服务支出38.05万元、办公设备购置费11.60万元、专用设备购置0.99万元及其他资本性支出3.97万元，较上年增加1,174.51万元，主要原因是：市中心医院本年度增加药品零差率支出。

（七）关于2021年度财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1、财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

本部门2021年度财政拨款“三公”经费预算为53.19万元，支出决算为43.63万元，完成预算的82.01%，其中：因公出国（境）费预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%；公务用车购置及运行维护费预算为39.07万元，支出决算为40.79万元，完成预算的104.40%；公务接待费预算为14.13万元，支出决算为2.84万元，完成预算的20.10%。2021年度财政拨款“三公”经费支出决算与预算差异情况的原因：一是根据防疫政策要求，公务往来交流活动有所减少，接待支出减少；二是市二医院使用上年结转资金支付上年度购入车辆尾款，年初未做预算。

2、财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

本部门2021年度财政拨款“三公”经费支出43.63万元，因公出国（境）费支出0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%；公务用车购置及运行维护费支出40.79万元，占93.49%；公务接待费支出2.84万元，占6.51%。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0.00万元。全年因公出国（境）团组0个，累计0人次。主要是因为本部门本年度无因公出国境任务。较上年增加0.00万元，主要原因是本部门近年来无因公出国境任务。

公务用车购置及运行维护费支出40.79万元。其中：公务用车购置支出18.00万元，用于支付市二医院上年度购置车辆尾款支出，车均购置费0.00万元，公务用车购置支出较上年减少126.49万元，主要原因是：上年度因疫情防控需要，新购部分公车。公务用车运行维护费支出22.79万元，用于本部门公务用车燃油费、保险费、检车费、维修保养费等，车均运维费0.45万元，公务用车运行维护费支出较上年减少14.76万元，主要原因是上年度受疫情影响，部门整体公车使用率降低，运维支出减少，财政拨款开支的公务用车保有量为51辆。

公务接待费支出2.84万元。其中：国内公务接待费2.84万元，接待24批次，共接待351人次。主要用于一是上级部门督导检查接待支出；二是社会机构咨询服务接待支出；三是召集旗区部门协调工作接待支出。国（境）外接待费0.00万元，接待0批次，共接待0人次。主要原因是：本单位无国（境）外接待费支出。公务接待费支出较上年减少1.47万元，主要原因是：受疫情影响，外来接待任务有所减少。

（八）关于2021年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

2021年度政府性基金预算收入决算0.89万元。与上年相比，减少8,403.12万元，下降99.99%，变动原因：市中心医院、市蒙医院2020年度收到财政拨入政府性基金用于购置专用设备，本年度无此类拨款收入；支出决算6.70万元。与上年相比，减少8,398.87万元，下降99.92%，变动原因：市中心医院、市蒙医院2020年度收到财政拨入政府性基金用于购置专用设备，本年度无此类支出。

（九）关于2021年度国有资本经营预算支出决算情况说明

2021年度国有资本经营预算收入决算0.00万元，与上年相比，与上年相比，增加0.00万元，增长0.00%；支出决算0.00万元。与上年相比，增加0.00万元，增长0.00%，变动原因：本部门本年无国有资本经营预算拨款支出。

（十）关于2021年度项目支出决算情况说明

2021年，部门预算安排项目66个，实施项目60个，完成项目55个，项目支出总金额14,411.28万元。财政本年拨款金额6,710.09万元，财政拨款结转结余10,721.18万元，其他资金结转结余1,147.99万元。

 （十一）政府采购支出情况

本部门2021年度政府采购支出合计7,824.85万元，其中：政府采购货物支出5,067.65万元，比2020年减少9,223.97万元，降低64.54%，主要原因是：本部门上年度为及时应对疫情防控需要，采购的大量防疫储备物资，本年度该项支出有所减少；政府采购工程支出1,060.28万元，比2020年增加715.40万元，增长207.43%，主要原因是：为应对疫情防控要求，市直医疗机构本年度新增部分发热门诊和核酸实验室装修改造工程采购项目；政府采购服务支出1,696.92万元，比2020年减少381.87万元，降低18.37%，主要原因是：一是市妇幼保健院2020年政府采购HIS、LIS信息化系统及核酸检测系统等服务，本年度无此项支出，二是市120指挥中心2020年采购医疗救援调度指挥系统，本年度无此项支出。授予中小企业合同金额25.59万元，占政府采购支出合同总额的0.33%。其中：授予小微企业合同金额25.59万元，占政府采购支出合同总额的0.33%。

（十二）机关运行经费支出情况

本部门2021年度机关运行经费支出161.44万元，比2020年减少163.09万元，降低50.25%。主要原因是：因机构改革，市卫生健康综合执法支队由参公单位改为财政补助事业单位，故本年度机关运行经费支出减少。

 本部门2021年度机关公用经费支出3,279.14万元，比2020年增加1,174.51万元，增长55.81%。主要原因是：市中心医院本年度增加药品零差率支出。

（十三）国有资产占用情况

截至2021年12月31日，本部门共有车辆89辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车1辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车2辆、特种专业技术用车17辆、离退休干部用车0辆、其他用车69辆；单位价值50万元以上通用设备89台（套），主要是医疗机构使用的中央空调末端设备、救护车、板式换热机组、排空中心系统、柴油发电机组集装箱、电梯、触摸屏式医学影像会诊与读片系统、LED显示屏等，比2020年增加45.00台（套），主要原因是2021年度增加病床梯、锅炉、自动扶梯、客梯、病床梯兼消防电梯等;单位价值100万元以上专用设备232台（套），主要是电子肠胃镜、射频消融治疗系统、射频治疗仪、全自动流水线、全自动生化分析仪、钬激光外科手术系统等医疗设备，比2020年增加27.00台（套），主要原因是医疗机构为应对疫情防控需要增购体腔热灌注治疗系统、眼光角成像系统、电动综合手术台、高通量基因测序仪、彩色超声诊断仪、计算机体层摄影设备 、全自动粪便仪等设备。

三、预算绩效评价工作开展情况

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共有项目60个，共涉及资金11833.72万元，占一般公共预算项目支出总额的100%；政府性基金预算项目0个，共涉及资金0.00万元，占应纳入绩效自评的政府性基金预算项目支出总额的100%；本部门本年度无国有资本经营预算、社保基金预算、政府债务项目、政府投资基金项目、PPP项目和政府采购及政府购买服务等。

组织对“ 实施国家基本药物制度财政补助资金 ”和“ 公立医院药品零差率销售财政补助资金 ”2个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出4784万元。其中，对“ 实施国家基本药物制度财政补助资金 ”和“ 公立医院药品零差率销售财政补助资金 ”2个项目委托相关第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看，以上项目执行情况良好，设定指标基本完成，项目自评得分均在80分以上。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

我部门今年在在部门决算中反映“ 实施国家基本药物制度财政补助资金 ”、“ 公立医院药品零差率销售财政补助资金 ”等10 个一般公共预算项目的绩效自评结果。

1、全市高端卫生健康人才培养提升工程经费项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分95分。预算安排500万元，实际执行304.9万元，执行率60.98%。培养高端人才12人、高端后备人才18人、管理人才13人，评选创新性项目5个、领军人才5人，举办学术交流活动5次，工作任务完成率100%，下达资金304.9万元。

2、深化医药卫生体制改革工作经费项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分90分。预算安排23万元，实际执行23万元，执行率100%。全年共组织综合督查2次，全市各级医疗机构年终考核合格率100%，支出23万元。

3、干部保健经费项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分99分。预算安排200万元，实际执行188.42万元，执行率94.21%。完成重点保健对象体检103人、正处级保健对象体检305人，体检完成率90%、健康教育资料发放率100%、疫苗接种率80%、重点保健对象药箱配备率100%，支出188.42万元。

4、市直公立医院药品零差率销售财政补助资金项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分。预算安排2253万元，实际执行2253万元，执行率100%。实施药品零差率销售的市直公立医院6家，综合医院财政补贴比例30%、专科医院60%，全年下达资金2253万元。

5、嘎查村卫生室实施国家基本药物制度补助资金项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分。预算安排191万元，实际执行191万元，执行率100%。为全市105.3万农牧业人口进行基药补贴，政策覆盖9个旗区，其中：康巴什无嘎查村卫生室，补助资金无法下达，其余旗区下达资金191万元。

6、基本公共卫生补助经费项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分。预算安排1116万元，实际执行1116万元，执行率100%。全面实施国家12类45项基本公共卫生服务项目，促进基本公共卫生服务均等化，2021年Ⅱ型糖尿病患者规范管理率79.36%、产后访视率94.72%、传染病突发公共卫生事件报告率100%、电子健康档案建档率92.11%、儿童健康管理率93.65%、高血压患者规范管理率79.85%、结核病患者管理率98.5%、老年人儿童中医药健康管理率60.37%、老年人健康管理率70.15%、适龄儿童国家免疫规划疫苗接种率90%以上、新生儿访视率95%、严重精神障碍患者规范管理率95.11%、早孕建册率93.52%，下达资金1116万元。

7、计划生育伤残失独家庭60周岁以上无生活来源救助制度补助资金项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分98分。预算安排42万元，实际执行34.24万元，执行率81.52%。未达到预算全额执行是由于补助人数减少。全年补助84人，符合条件申报对象覆盖率100%，下达资金34.24万元。

8、计划生育特殊家庭护理保险保障制度和养老护理补贴制度补助资金项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分92分。预算安排62万元，实际执行19.8万元，执行率31.94%，未达到预算全额执行是由于补助人数减少。医疗护理保险补助673人、养老护理补贴47人，下达资金22.16万元。

9、人口和计划生育目标责任制考核经费项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分98.9分。预算安排1541万元，实际执行1371万元，执行率88.97%，未达到预算全额执行是由于涉及的部分项目需跨年执行。全年发放计划生育公益补助金60万元、资金发放覆盖率100%、项目完成率80%、基层督导检查2次，下达资金1541万元，全年执行1371万元、其中市本级350万元。

10、计划生育专项经费项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分98分。预算安排2062万元，实际执行1965.99万元，执行率95.34%。计划生育家庭特别扶助制度补助668人、农村部分计划生育家庭奖励扶助制度补助7799人、西部地区计划生育“少生快富”工程补助16户、计划生育独生子女伤残、失独家庭一次性扶助金补助45人、计划生育手术并发症补助87人、计划生育家庭农村牧区独生子女父母奖励2239户、部分计划生育家庭养老保险补贴64499人，补助资金到位率52%，下达资金1963.63万元。

发现的主要问题及原因：一是部分项目立项后推进条件不成熟导致项目中止；二是项目实施过程中因支出程序及业务进度要求存在跨年支付的情况。下一步改进措施：一是强化项目单位对资金绩效实现情况的责任约束，对专项资金偏离预算绩效目标的支出，及时采取有效措施予以纠正，让资金管理人、使用人皆知“自家的钱怎么花的，花的怎么样，存在什么责任”，进一步规范专项资金使用绩效。二是加强财政资金使用效益跟踪“回头看”，针对资金绩效运行情况，及时预控、查找资金使用和管理中的薄弱环节，及时采取措施进行整改。

项目支出绩效自评表：

 （三）部门评价项目绩效评价结果。

以“国家基本药物制度补助资金及公立医院药品零差率销售财政补助资金”项目为例，该项目绩效评价综合得分为87.98分，绩效评价结果为“良”。重点项目绩效评价得分情况详见单位具体绩效评价结果。

 摘 要

财政支出绩效评价是预算绩效管理的重要环节，是完善财政资金管理的重要内容，是预算决策的重要基础，也是加强财政制度建设的必要手段。根据《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）、财政部关于印发《项目支出绩效评价管理办法》的通知（财预〔2020〕10号）、内蒙古自治区人民政府办公厅关于印发《内蒙古自治区项目支出绩效评价管理办法》的通知（内政办发〔2021〕5号）以及《鄂尔多斯市人民政府关于全面实施预算绩效管理的意见》（鄂府发〔2020〕52号）等文件规定，内蒙古中磊会计师事务所（普通合伙）受鄂尔多斯市财政局委托对“鄂尔多斯市2021年国家基本药物制度补助资金及公立医院药品零差率销售财政补助资金项目”开展绩效评价。

l 概 述

国家基本药物制度是药品供应保障体系的基础，是医疗卫生领域基本公共服务的重要内容，是深化医药卫生体制改革的一项重大制度创新。鄂尔多斯市为贯彻落实国家和自治区关于巩固完善国家基本药物制度的政策措施，进一步完善体系建设，统筹政策联动，综合提高药品供应保障水平，扩大基本药物制度实施成效。更高水平满足临床基本用药需求，不断增强人民群众获得感、幸福感、安全感。实施国家基本药物制度以不断提高人民群众健康水平、满足公众基本医疗用药需求、实现覆盖城乡居民的基本卫生保健制度、促进人人享有基本卫生保健为总体目标。

为了确保鄂尔多斯市公立医院改革工作顺利推进，取消药品加成政策，完善补偿机制。2016年起，鄂尔多斯市政府对城市公立医院实行药品零差率销售补贴，推动公立医院改革实施，彻底消除“以药补医”的医疗现状，缓解群众就医难的困境，强化公立医院公益性。

鄂尔多斯市2021年国家基本药物制度补助资金及公立医院药品零差率销售财政补助资金项目总预算资金4784万元，补助实施国家基本药物制度基层医疗卫生机构119个，实施国家基本药物制度嘎查村卫生室569个，补助实施药品零差率销售公立医院24家（其中：市直公立医院6家，旗区公立医院18家），资金拨付到位率为92.50%，预算执行率为99.82%。

l 评价结论

运用由项目组参照财政部关于印发《项目支出绩效评价管理办法》的通知（财预〔2020〕10号）文件及项目实际情况设计的评价指标体系及评分标准，通过数据采集、问卷调查及访谈，对鄂尔多斯市2021年国家基本药物制度补助资金及公立医院药品零差率销售财政补助资金项目绩效进行客观评价，最终评分结果为87.98分，绩效评级为“良”。各部分权重和绩效分值详见下表。

  2021年国家基本药物制度补助资金及公立医院药品零差率销售财政补助资金项目

绩效评分汇总表

l 经验、问题

一、主要经验及做法

鄂尔多斯市在村卫生室实施国家基本药物制度的过程中，实行乡村卫生服务一体化管理，为群众提供方便、价廉、安全、有效的基本医疗和公共卫生服务。

二、存在的问题及原因分析

（一）部分项目单位未编制绩效目标表。

部分项目实施单位未编制预算绩效目标表，如：伊金霍洛旗的公立医院、卫生院，康巴什区的社区卫生服务中心，东胜区的卫生院、社区卫生服务中心，准格尔旗的公立医院、卫生院，杭锦旗的卫生院，达拉特旗的卫生院，乌审旗的卫生院，鄂托克前旗的卫生院均未编制预算绩效目标表，不符合国家、自治区对预算绩效目标管理的要求，也不利于项目全过程的绩效管理。

（二）部分项目资金分配、使用不够合理。

部分项目实施单位未按照《鄂尔多斯市财政局关于下达2021年中央财政基本药物制度补助资金的通知》（鄂财社指〔2021〕60号）、《鄂尔多斯市财政局关于下达2021年自治区财政基本药物制度补助资金的通知》（鄂财社指〔2021〕182号）、《鄂尔多斯市财政局关于下达2021年嘎查村卫生室实施基本药物制度市级补助资金的通知》（鄂财社指〔2021〕194号）指标文件规定，对基层医疗卫生机构基本药物制度补助资金和嘎查村卫生室实施基本药物制度补助资金进行分配及使用，如：准格尔旗的卫生院使用嘎查村卫生室补助资金47.17万元，达拉特旗的卫生院使用嘎查村卫生室补助资金87万元，资金分配、使用不够合理，不能发挥专项资金效益最大化。

（三）部分项目单位补助资金未拨付到位、拨付不及时。

部分项目单位补助资金未全额拨付到位、拨付不及时，影响专项资金使用效益。

1.公立医院药品零差率销售补助资金未到位资金147万元。 如：达拉特旗财政局未拨付达拉特旗人民医院该项目资金109万元、达拉特旗中蒙医院该项目资金23万元，杭锦旗财政局未拨付杭锦旗人民医院该项目资金15万元；

2.国家基本药物制度补助资金未到位资金211.87万元，如：准格尔旗嘎查村卫生室补助资金未到位47.17万元、达拉特旗嘎查村卫生室补助资金未到位87万元、杭锦旗嘎查村卫生室补助资金未到位72.02万元、乌审旗嘎查村卫生室补助资金未到位5.68万元。

（四）制度建设不完善，有待进一步加强。

根据调研可知，市卫健委及各旗区卫健委在实施本项目时按照《内蒙古自治区卫健委关于印发内蒙古自治区完善国家基本药物制度的实施意见的通知》（内卫规范〔2019〕1号）、《鄂尔多斯市人民政府关于印发城市公立医院改革实施方案的通知》（鄂府发〔2014〕81号）实施管理该项目，但在实地调研时发现，苏布尔嘎镇卫生院、罕台镇卫生院、大路镇卫生院、图克镇卫生院、三段地卫生院，未制定实施国家基本药物制度管理办法或实施方案，无法保障项目的完成质量。

（五）制度执行缺乏有效性。

项目组通过实地调研与查阅相关资料发现，缺乏制度执行有效性，无法保障项目的完成质量。

1.部分医疗机构未按照《药品经营质量管理规范》中规定对药房药品的陈列进行标识，如：康巴什区康城社区卫生服务中心、准格尔旗大路镇卫生院、达拉特旗大树湾卫生院；

2.部分医疗机构未对药品价格进行公示，如：伊金霍洛旗人民医院、准格尔旗大路镇卫生院。

（六）国家基本药物制度宣传力度不够，影响政策知晓度。

国家基本药物制度是对基本药物的遴选、生产、流通、使用、定价、招标、监测评价等环节实施有效管理的制度，与公共卫生、医疗服务、医疗保障体系相衔接，是国家药物政策的基础和核心，也是我国基本医疗卫生制度的重要组成部分。

1.通过实地查看时发现，部分项目实施单位未开展宣传活动，如：苏布尔嘎镇卫生院、阿尔巴斯卫生院、罕台镇卫生院、嘎鲁图社区卫生服务中心等未开展国家基本药物制度宣传活动；

2.项目组通过网络“问卷星”小程序对医务人员、受益群众进行国家基本药物制度政策知晓情况调查，对国家基本药物制度政策知晓率为76.04%，国家基本药物制度政策知晓率略低。

l 有关建议

一、加强项目预算绩效管理。

各旗区公立医院、卫生院（社区卫生服务中心）要加强该项目的绩效管理，按照“谁申请资金、谁编制目标”的原则，强化事前目标管理，提高财政资金的使用效益；各旗区公立医院、卫生院（社区卫生服务中心）在编制绩效目标表时，要从产出、效益等方面进行细化，确保绩效目标能够指导项目顺利开展。

二、合理分配、使用专项资金，切实发挥资金使用效益。

建议严格按照上级下拨资金指标等有关文件规定，加强和规范基层医疗卫生机构实施国家基本药物制度专项补助资金的分配、使用、管理，以保证专项资金的安全性，做到专款专用，不发生截留现象，切实发挥资金使用效益。

三、加强部门协作，保障项目顺利实施。

要加强部门协作，协调落实好政府卫生投入的相关政策，确保资金能够及时地拨付到项目实施单位，为项目顺利实施提供有利的政策保障。

四、进一步制定和完善管理制度。

建议项目实施单位根据法律、法规、规章、制度或政策文件要求，补充制定本单位缺少的制度或文件，做到业务管理和财务管理制度内容详实、具体明确、与项目实际匹配，进一步制定完善本单位实施国家基本药物制度的管理办法或实施方案，对单位基本药物补助资金的申报与审批程序、拨付与使用范围、管理与监督办法等进行规范，加强对资金使用情况的追踪问效，保证专项资金使用的安全性、及时性和有效性。

五、提升制度执行力，保障项目高质量完成。

（一）加强药房药品管理工作。严格按照《药品经营质量管理规范》中规定，药品陈列按剂型、用途以及储存要求分类陈列，并设置醒目标志，类别标签字迹清晰、放置准确；处方药、非处方药分区陈列，并有处方药、非处方药专用标识。

（二）严格按照《中华人民共和国消费者权益保护法》的规定，医疗机构向患者提供医疗服务项目内容及医疗服务价格的真实情况，对医疗机构医疗服务价格及药品价格公示；药品价格按照公开和透明的原则进行公示，接受社会的监督。

六、加大宣传力度，提高基本药物制度认知度。

医疗机构应当与居民建立相对稳定的服务关系，主要提供基本药物、基本医疗和公共卫生服务，在健康管理、常见病多发病诊疗中发挥主体作用。进一步提高基本药物制度宣传效果，每年定期高强度开展国家基本药物制度宣传活动，提高群众对基本药物制度的认知度。加强对基层医疗卫生机构医务人员的培训，提高乡村医生服务水平，为乡村提供更好、更全面的全科医生做好储备工作。